Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Фонд собирает деньги на личную карту: почему это плохо». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Преступники подошли к организации подпольного бизнеса с размахом. У незаконного банка были все атрибуты крупного и развивающегося бизнеса: солидные офисы с мебелью и оргтехникой, легальное программное обеспечение, электронно-цифровые подписи и целый штат сотрудников.
Банк, но только без лицензии
По материалам многотомного уголовного дела в 2016 году однин из жителей Нальчика решил заработать на простой и старой как мир схеме теневой экономики. Преступник создал фирму, которая по сути была банком, только без лицензии. Компания работала с физлицами и компаниями и занималась тем, что по закону считается банковской деятельностью:
- открывала и вела счета;
- делала денежные переводы по поручению клиентов;
- проводила инкассацию;
- занималась кассовым обслуживанием.
Когда могут заподозрить в обналичке
ФНС делает вывод об уклонении от платежей в бюджет по совокупности факторов. Так, из анализа судебной практики виден примерный список случаев, когда налоговый инспектор может заподозрить в незаконной обналичке через ИП:
- отсутствие у ИП других заказчиков, его сотрудничество только с конкретным ООО;
- взаимозависимость учредителя (руководителя) организации с предпринимателем;
- осуществление сделок по нерыночным ценам: значительно выше или ниже реальной рыночной стоимости товаров/работ/услуг;
- невозможность ИП реально совершать указанные в договоре услуги (не закупались нужные материалы и т.п.), выполнение ИП услуги, не указанной в кодах ОКВЭД-2 и т.д.
Снимаем мотивирующее видео
Видеообращение – один из основных элементов краудфандингового проекта. По мнению многих авторов, это еще и один из самых сложных элементов крауд-проекта, но качественный ролик примерно вдвое увеличивает шансы проекта на успех. Это самый эмоциональный контент, видео быстрее получает охват в соцсетях, на него активнее реагируют, чем просто на текст или на текст с фото. К тому же, в ролик можно добавить кликабельную ссылку и использовать ролик как самостоятельный элемент продвижения. Но у видео есть свои тонкости: оно должно быть с качественным звуком и хорошей картинкой. Это говорит о серьезных намерениях автора и повышает доверие аудитории. Видео должно быть цепляющим, мотивирующим, в нем важно обозначить, кто запускает проект, для чего, какая сумма требуется для реализации. И важно соблюдать хронометраж – 1,5-2 минуты. Затянутое непрофессиональное видео утомляет.
Я стример/блогер/художник и т. д. Что мне делать?
Многие «топовые» творческие личности давно зарегистрировали ИП и платят налоги. Тем же, кто этого не сделал, на данный момент переживать не о чем: банки и налоговая инспекция не обращают на них особого внимания. Но всё до случая. В общем и целом ваша деятельность — это работа, поэтому вы должны зарегистрироваться и платить налоги.
Примеры из личной практики
- В 2015 году я работал в НКО «Нижегородский активист». К нам тогда обратилась девушка, которая собирала пожертвования на помощь животным. Общая сумма сборов была равной 200-м тысячам рублей. Банк заблокировал её карту и счёт. Основанием было 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Больше полугода она решала проблему: собирала все чеки, справки и другие бумажки, чтоб счёт разблокировали. Банк требовал от неё документы из налоговой инспекции, подтверждающие, что у той к ней нет претензий по налогам. В итоге ей пришлось обращаться в суд. Дело она выиграла, и счёт разблокировали, но полгода беготни, сбора документов и работы с адвокатом её не порадовали, и в итоге она зарегистрировала НКО.- Подруга-художница рисовала картины, комиксы на заказ, средства получала на «Яндекс Деньги» и карту Сбербанка. Однажды она сильно поссорилась с одним из заказчиков. Бывший клиент разозлился так, что написал в налоговую инспекцию жалобу о том, она работает без регистрации и не платит налоги. Помимо рисунков, у подруги была группа «ВКонтакте», которая тоже приносила ей деньги.
Она попыталась доказать, что часть средств всё же поступали в виде пожертвований за её творчество, но у неё ничего не получилось. Итогом стал штраф 20000 рублей плюс налог в 20% от полученной прибыли. Почему так много? Работники налоговой инспекции смогли доказать, что она работала и не платила налоги свыше 90 дней.
Что такое благотворительный фонд
Благотворительный фонд (БФ) — это некоммерческая организация (НКО) с полноценной хозяйственной структурой – бухгалтерией, директором, сотрудниками, которые работают по трудовому кодексу.
Организация также сотрудничает с волонтерами – фотографами, видеооператорами, которые в свободное от основной работы время по собственному желанию помогают фонду.
Благотворительный фонд – это организация, в которую деньги приходят из разных источников. В этом одно из отличий от НКО. Некоммерческая организация получает финансирование из 1-2 источников, и они заведомо известны.
Фонд работает по уставу, в нем прописаны цели и виды деятельности. Если в устав не включена какая-то практика, то БФ не имеет права ею заниматься. БФ имеет право не только помогать нуждающимся слоям общества, но и заниматься общественной и предпринимательской деятельностью.
Разница БФ между юридическими компаниями заключается также в том, что фонды не распределяют прибыль, и в них не состоят акционеры. В основном получаемые блага БФ направляет на лечение детей, проведение операций, спонсирование приютов для животных и другие цели устава.
Деятельность БФ находится под надзором налоговой службы. Фонд при открытии в течение 30 дней должен выбрать систему налогообложения. Он также обладает рядом налоговых льгот.
Если вы каждый месяц жертвуете процент от заработка на благие дела, то вам стоит присмотреться к карте «Халва» от Совкомбанка. Она позволяет накопить кешбэк на остаток средств, который затем вы можете направить на благотворительность.
ДЕТИ КАПИТАЛА ГРАНТОВ
Столкнувшиеся с особенностями национального фандрайзинга неадресные НКО вынуждены искать альтернативные источники дотаций. Илья Фоминцев из «Не напрасно!» признался, что сейчас его фонд прервал сотрудничество с General Electric «из-за возникшего конфликта интересов» (в GE на запрос Vademecum о взаимоотношениях с «Не напрасно!» ответили, что не помнят такую организацию) и переориентировался на других доноров.
Кроме того, ради стабилизации поступлений он планирует организовать небольшую частную онкоклинику и университет, где онкологи смогут повышать квалификацию. «В клинике будет несколько кабинетов, она будет оказывать амбулаторные услуги, забирать биопсию и работать как диспетчерская, – объясняет замысел Фоминцев. – Наше преимущество в том, что мы знаем лучших специалистов в лечении той или иной патологии и понимаем, куда направить пациентов. Клиникой будет управлять компания, в числе учредителей которой будет наш фонд. Доход от работы клиники будет направляться в актив «Не напрасно!». Сейчас мы ведем переговоры с инвесторами о создании такого медцентра».
«Детский паллиатив», по словам Карины Вартановой, в дополнение к классическим сборам начал осваиваться в системе распределения грантов: «Здесь как раз наш системный подход работает в плюс. За последние пару лет мы выиграли несколько грантов, в том числе президентский грант на продвижение практики совместного пребывания родителей с детьми в отделениях реанимации. А это достаточно существенные для нас средства – 3–5 млн рублей на один проект, в то время как объем пожертвований от компаний и физических лиц варьирует от 30 до 200 тысяч рублей».
Кристина Закурдаева, основавшая «РакФонд», поддерживающий научные исследования в сфере онкологии, ищет альтернативу донорству профильных фармкомпаний: «Первые сборы в размере 500 тысяч рублей мы совместно с Российским обществом клинической онкологии получили в прошлом году на Российском онкологическом конгрессе, и жертвователями были частные лица. В этом году мы провели конкурс, на котором раздали два гранта в размере 250 и 232,5 тысячи рублей. Сейчас мы думаем над обратным механизмом, когда сначала проводится конкурс или экспертиза отдельных проектов, а уже затем под конкретные проекты привлекаются средства жертвователей. В перспективе, если нам удастся привлечь крупных доноров, их средства могут стать основой для эндаумента. Но этот вопрос пока требует проработки с учетом особенностей нашего законодательства».
Я стример/блогер/художник и т. д. Что мне делать?
Многие «топовые» творческие личности давно зарегистрировали ИП и платят налоги. Тем же, кто этого не сделал, на данный момент переживать не о чем: банки и налоговая инспекция не обращают на них особого внимания. Но всё до случая. В общем и целом ваша деятельность — это работа, поэтому вы должны зарегистрироваться и платить налоги.
Примеры из личной практики
- В 2015 году я работал в НКО «Нижегородский активист». К нам тогда обратилась девушка, которая собирала пожертвования на помощь животным. Общая сумма сборов была равной 200-м тысячам рублей. Банк заблокировал её карту и счёт. Основанием было 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Больше полугода она решала проблему: собирала все чеки, справки и другие бумажки, чтоб счёт разблокировали. Банк требовал от неё документы из налоговой инспекции, подтверждающие, что у той к ней нет претензий по налогам. В итоге ей пришлось обращаться в суд. Дело она выиграла, и счёт разблокировали, но полгода беготни, сбора документов и работы с адвокатом её не порадовали, и в итоге она зарегистрировала НКО.- Подруга-художница рисовала картины, комиксы на заказ, средства получала на «Яндекс Деньги» и карту Сбербанка. Однажды она сильно поссорилась с одним из заказчиков. Бывший клиент разозлился так, что написал в налоговую инспекцию жалобу о том, она работает без регистрации и не платит налоги. Помимо рисунков, у подруги была группа «ВКонтакте», которая тоже приносила ей деньги.
Она попыталась доказать, что часть средств всё же поступали в виде пожертвований за её творчество, но у неё ничего не получилось. Итогом стал штраф 20000 рублей плюс налог в 20% от полученной прибыли. Почему так много? Работники налоговой инспекции смогли доказать, что она работала и не платила налоги свыше 90 дней.
Переводы в благотворительные фонды
- Проверяйте информацию: настоящие благотворительные фонды никогда не прячутся – они размещают прозрачные отчеты о собранных и потраченных средствах на своих сайтах, указывают актуальные контактные данные для связи с организацией. Если вы не можете на сайте, по телефону или в переписке получить полную информацию о том, кто собирает средства, в каких целях, в какой больнице лечится человек, с которым произошла беда, лучше выберите другой фонд для пожертвования.
- Обратите внимание на сайт фонда: так как он предполагает ввод персональных и платежных данных, он должен иметь цифровой сертификат и передавать данные в зашифрованном виде. Об этом свидетельствуют символы «https» и изображение «замочка» в адресной строке. Также обратите внимание на наличие сертификата PCI DSS (стандарт безопасности данных индустрии платежных карт) на странице, на которой вводите данные своей банковской карты. Как правило, гарантии безопасности заявлены под полем для ввода данных или внизу страницы. Если что-либо из перечисленного отсутствует на сайте, не вводите свои данные.
- Проверяйте подлинность фотографий, размещенных на сайте, сделав поиск по картинке. Для этого правой кнопкой мыши кликните по картинке и скопируйте адрес картинки. Затем в поисковике выберите поиск по картинке и выставьте скопированный адрес. За неимением подлинных снимков мошенники нередко обращаются к онлайн-фотобанкам, поэтому если вы увидите эту же фотографию, предлагаемую к продаже на фотостоке либо с описанием, где уже другой повод для сбора – не переводите деньги.
- Проверяйте реквизиты – не переводите деньги на банковские карты или счета физических лиц, электронные кошельки. Настоящие благотворительные фонды никогда не будут собирать деньги таким способом.
«Серая зона» благотворительности
До недавнего времени самым популярным ресурсом, где создавались группы по сбору средств для больных детей, был «Вконтакте». Организовать подобную группу мог любой. Зарегистрировать страничку, выложить фото ребенка, опубликовать счет. Основная аудитория таких групп, как говорят эксперты, — молодые мамочки. Уязвимые, впечатлительные, из-за гормонального сбоя часто неспособные критично осмысливать информацию, они тут же бросаются «на помощь», активно размещая ссылки в Сети и сами жертвуя деньги.
— Но в последние годы сборы переместились в «Инстаграм» (запрещенная в России экстремистская организация), — рассказывает Светлана Машистова. — Связано это, с тем что «Вконтакте» пытается навести порядок, пусть и с переменным успехом. А «Инстаграм» (запрещенная в России экстремистская организация), также как и Фейсбук (запрещенная в России экстремистская организация), остаются «серой зоной». Здесь не блокируют мошенников, которые воруют фотографии и медицинские документы у родителей больных детей. Достучаться до техподдержки этих ресурсов невозможно. В результате все многомиллионные сборы, от которых можно что-то откусить, перебрались сюда. Некоторые волонтеры, собиравшие деньги в группах «Вконтакте», пошли еще дальше и зарегистрировали собственные благотворительные фонды, в которых идут сборы на 150 банковских карт руководителя, и сколько на самом деле собирается средств, не знает никто, кроме директора. Их называют «фонды — «липкие лапки».
Первое внимание — не на фотографии
Итак, с кэшем и ящиками для пожертвований вопрос разбирает Госдума. Появляется некоторое регулирование этой сферы. Но как защититься от мошенников, переводя деньги на благотворительность безналичным путем? Пожертвование с карты или по смс тоже может уйти мошенникам — особенно если вы переводите деньги под воздействием эмоций, бездумно. Ответ напрашивается сам собой — самым надежным способом помощи нуждающимся по-прежнему остаются благотворительные фонды. Их в России больше 18,5 тысячи и среди них есть те, которые специализируются на самых разнообразных человеческих (и не только человеческих) бедах. Есть из чего выбрать. Но и под их вывеской могут скрываться мошенники. Как же ненароком не «помочь» остапам бендерам, жертвуя деньги в благотворительный фонд? Люди, которые работают в этой сфере, однозначно советуют для начала внимательно изучить сайт. И в первую очередь обратите внимание не на фотографии больных детей или бездомных котят, не на истории с просьбами о помощи, а на тот раздел, где скрываются реквизиты фонда.
Ответственность за создание мошеннических благотворительных фондов
Если благотворительные организации не следуют правилам выше, то их ждет предупреждение. В случае повторных нарушений НКО принудительно прекратят свою деятельность. Тогда деньги, которые были собраны, перенаправят на благотворительность.
Отдельное наказание будет за нарушение сбора наличных средств. В зависимости от отклонения от правил недобросовестным организациям грозит штраф в пятикратном размере от суммы собранных денег, но ущерб должен составлять от трех тысяч рублей.
Предусмотрено также наказание в виде ареста на 15 суток, принудительных работ на 120 часов, а компаниям, использующим имя известного фонда, грозит денежный штраф от 20 до 50 тысяч рублей. Случаи мошеннических действий на крупные суммы попадает под головную ответственность, в которых максимальное наказание станет лишение свободы.
Почему люди отдают деньги на благотворительность
Человек может отказать себе в покупке техники или еды, однако когда речь заходит о том, чтобы помочь другому — отдают ничего не проверяя. Этот вопрос заинтересовал исследователей и недавно на канале BBC была выпущена передача. В ней психологи рассказали, на какие человеческие факторы давят мошенники, чтобы заставить человека отдать последнее:
- Использование нетипичных фотографий — если смотря на историю больного человека, оформленного в красной рамке уже редко кто верит, то на новые техники, которые вызывают жалость желающих заплатить очень много. Для этого используют профессиональные трогательные фото детей или животных, грустные и стеклянные глаза, анти санитария — все это, трогает сердце людей с хорошим достатком. На многих фото можно увидеть очень красивых людей и это один из триггеров.
- История одного человека уже не впечатляет, поэтому используют массовость — например, трагедия с затоплением регионов или пожаром. Чем масштабнее будет катастрофа, где погибли или пострадали реальные люди, тем выше вероятность, что деньги будут перечислены. Каждый хочет быть тем героем, который приложил усилие, чтобы помочь, однако не все задумываются куда именно они отсылают средства.
- Использование правильных выражений — если просто собирать с пометкой «помощь», то результат будет минимален. Именно поэтому сегодня используются фразы, которые помогают человеку испытать определенный тип эмоций, который пробивает щедрость. Например, 1 рубль=1 спасенной жизни и т.д.
Громкие дела о волонтерах мошенниках
3 года назад волонтерам из Нижегородской области вынесли приговор по статье 159 УК РФ. Мошенники собирали деньги на помощь бездомным животным. Доказать удалось только 250 тысяч рублей, однако эксперты говорят о том, что деньги собирались на протяжении 3 лет и сумма значительно выше. Средства собирали на улице и в социальных сетях, из всех пострадавших обратились за помощью в правохранительные органы только 100 человек. Была составлена коллективная жалоба, после чего началась проверка прокуратурой области.
Под прицел органов попала и группа волонтеров с копилками на улицах Брянска. Компания работала также на протяжении нескольких лет и если бы граждане не подняли тревогу, они бы продолжали зарабатывать на жалости горожан.
Даже эти несколько ситуаций показывают, что мошенники могут орудовать находясь на виду у правохранительных органов и общественности. Они не бояться, не скрывают лица, собирают миллионы. Если на улице или в социальной сети начинают просить средства необходимо сделать следующее:
- Добиться получения документации — юридический адрес не должны скрывать, компанию необходимо проверить в реестрах.
- Если гражданин понял, что с ним ведут беседу мошенники его гражданская позиция — добиться наказания для них. Для этого необходимо найти информацию об остальных пострадавших, написать коллективный иск.
- Если деньги были все же отправлены, необходимо добиться их возврата — не стоит спонсировать мошенников, пока у них есть источник заработка, схемы будут работать дальше.
Бухгалтерский учет при оказании благотворительной помощи. info недоступен, телефон мамы Жени Елены, который виден на скриншотах, недоступен и сейчас. Так, в рамках обсуждения этой проблемы опрошенные нами предприниматели единодушно утверждали, что не хотели бы использовать незаконное обналичивание, однако отказ от такого рода услуг означает для них потерю контрактов с заказчиками. Самый большой ущерб для нормального развития экономических отношений, как представляется, состоит в том, что обналичка порождает неравенство условий хозяйствования субъектов, находящихся в одной экономической нише. В рамках своей деятельности такие фирмы вынуждены сдавать отчетность по фирмам- однодневкам.
БЕССМЕТНАЯ ДУША ВРАЧА
Желание улучшить ситуацию в отрасли в целом обычно связано с личными обстоятельствами учредителей НКО.
«Я работал хирургом в онкодиспансере, но очень скоро понял, что занимаюсь не тем: я был как будто солдатом армии, которая сама не знала, куда шла. Понимал, что нужно заниматься не лечением рака на поздних стадиях, а его профилактикой. Поэтому ушел и основал фонд», – рассказывает исполнительный директор Фонда профилактики рака «Не напрасно!» Илья Фоминцев.
Директор благотворительного фонда «Семьи СМА» Ольга Германенко подтверждает личностный мотив: возглавляемая ею организация, собирающая средства на улучшение качества помощи пациентам со спинальной мышечной атрофией, была создана родителями детей с такими заболеваниями.
Учредитель фонда «Детский паллиатив» Юлия Чечет лично не сталкивалась с недоступностью паллиативной помощи, на организацию профильного НКО ее подвигла чужая трагедия. «Юлия Чечет летела в Париж и читала в журнале Esquire статью Светланы Рейтер и Галины Чаликовой, создателя и первого директора фонда «Подари жизнь». Статья была про мальчика Диму, который умер в страшных мучениях, потому что районный онколог ушел в отпуск и родители мальчика не могли получить рецепт на обезболивающие. Читала, плакала, а когда самолет приземлился, решила создать в России благотворительный фонд, который бы занимался развитием паллиативной помощи детям. Именно развитием – не просто построить хоспис для ста детей или собрать деньги для их семей», – подчеркивается на сайте «Детского паллиатива». По словам сотрудников фонда, сейчас основной профиль этой НКО – обучение врачей.
«Не каждый благотворительный фонд может позволить себе финансирование операций, например, по трансплантации легких, стоимость которых за рубежом составляет порядка 90 тысяч евро. Осознавая ограниченность ресурсов фонда, наши учредители приняли решение сосредоточиться на системных задачах: помощи пациентским организациям по всей стране и обучении специалистов», – объясняет Ольга Пылаева, директор фонда «Острова», собирающего средства на подготовку врачей, специализирующихся на лечении больных муковисцидозом. По ее словам, бюджет фонда в основном формируется за счет взносов учредителей: «Наши задачи отличаются от привычных призывов о помощи. Сложно объяснить внешнему жертвователю, зачем мы собираем 150 тысяч рублей на стажировку доктора из Перми в Израиле, для чего поддерживаем сообщества пациентов, переводим, издаем и бесплатно распространяем специальную литературу. Помощь учредителей позволяет быть уверенными в реализации долгосрочных проектов».
У фонда «Детский паллиатив» похожая концепция. «Живые истории вызывают эмоции и у компаний, и у отдельно взятых людей. Хотя жертвуя на конкретного ребенка, ты помогаешь одному, а меняя систему, помогаешь сотням, но не все это понимают», – рассказывает директор фонда Карина Вартанова.
Ее коллега, главный бухгалтер «Детского паллиатива» Ирина Суровцева вспоминает, что, когда в 2011–2015 годах в фонде работала мобильная служба паллиативной помощи детям и молодым взрослым, собирать средства на то, чтобы оказывать помощь больным детям и их семьям на дому, было намного проще, чем привлекать благотворительные пожертвования на экспертно‑методическую работу.
Впрочем, как утверждают опрошенные Vademecum представители НКО, и среди корпоративных жертвователей встречаются компании, готовые поддерживать инфраструктурные проекты. Пока это в основном производители и поставщики фармпродукции, медизделий, оборудования или, что тоже бывает, другие благотворительные организации.
«Когда я начинал, все шло ни шатко ни валко, – рассказывает Илья Фоминцев, – но потом нашел нескольких знаковых доноров, в том числе компанию General Electric, интерес которой, конечно, заключался в том числе в продвижении своей продукции через участие в наших проектах. Зато поддержка такой известной корпорации позволила мне потом привлечь и других доноров».
Ирина Суровцева из «Детского паллиатива» тоже отмечает нарастающее внимание к работе фонда со стороны профильных игроков индустрии.
Опрошенные Vademecum представители зарубежных фармкомпаний отмечают, что заинтересованность этих предприятий в поддержке инфраструктурных благотворительных проектов связана со скоростью появления новых технологий, ко многим из которых система здравоохранения пока не готова. «Соответственно, мы готовы инвестировать в адаптацию таких инноваций», – объясняет один из собеседников Vademecum.
Еще один источник финансирования инфраструктурных благотворительных проектов – дотации от более крупных НКО близкого профиля. Директор БФ «Семьи СМА» Ольга Германенко, например, подтверждает, что ее организацию ощутимо поддерживает фонд помощи хосписам «Вера».