Как получить возврат 13 от покупки дома с земельным участком в 2024 году

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как получить возврат 13 от покупки дома с земельным участком в 2024 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Заявить о своем праве на вычет можно в календарном году, который следует за годом оформления жилья в собственность. Например, если дом куплен в августе 2021 года, то в январе 2022 года владелец вправе обратиться за льготой. При получении вычета через работодателя покупатель может обратиться за вычетом сразу после регистрации сделки.

Я уже получал вычет с покупки квартиры. Могу ли я воспользоваться этой льготой после приобретения дома?

Да, но при условии, что лимит в 260 тысяч рублей не был исчерпан. В этом случае неиспользованный остаток можно перенести на другой объект недвижимости.

Пример. В 2017 году гражданин приобрел квартиру стоимостью 1,5 млн рублей. С этой суммы ему удалось вернуть 13% или 195 тысяч рублей. В 2021 году этот же человек купил дом за 4 млн рублей. Теперь он может получить только неиспользованный остаток, то есть 65 тысяч рублей (260 000 – 195 000).

Что касается вычета с процентов по ипотеке, то этим правом можно воспользоваться только в отношении одного объекта недвижимости. Если гражданин уже получал вычет по ипотечным процентам после покупки квартиры, то в дальнейшем он уже не сможет претендовать на эту льготу даже при наличии неиспользованного остатка.

Условия для получения имущественного вычета

После покупки земельного участка оформить получение налогового вычета могут граждане Российской Федерации и люди, которые работают и платят налоги в бюджет Российской Федерации (налоговые резиденты).

• Нужно иметь официальное трудоустройство или платить подоходный налог в размере 13%.
• Участок и дом должны быть в собственности заявителя, либо он должен иметь свою долю.
• Дом должен значиться по документам именнт в статусе «жилого». Характеристики такого дома отличаются от дачи или садового домика по таким показателям, как высота, этажность, безопасность, наличие капитальных материалов и коммуникаций. Всё это должно быть указано в проекте.

ПОРЯДОК ОКАЗАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ УСЛУГ

1. Заказчик после выбора необходимой ему юридической услуги заполняет Онлайн-заказ юридических услуг на веб-сайте Исполнителя.
2. Для оказания юридических услуг Исполнителем Заказчик обязуется указать в Онлайн-заказе юридических услуг полную и достоверную информацию для оказания услуг, а также приложить скан-копии документов в хорошем качестве в формате pdf, jpg, doс, rtf в соответствии со списком необходимых документов, указанных в Онлайн-заказе юридических услуг.
3. После заполнения Онлайн-заказа юридических услуг на веб-сайте Исполнителя Заказчик производит акцепт настоящей оферты путем полной оплаты стоимости юридических услуг.
4. В соответствии с настоящей Офертой Исполнитель приступает к оказанию юридических услуг при одновременном соблюдении следующих условий:
   • Заказчик заполнил Онлайн-заказ юридических услуг и произвел акцепт Оферты путем полной оплаты стоимости юридических услуг;
   • Указанных в Онлайн-заказе сведений и приложенных документов достаточно для оказания услуг (при недостаточности сведений и/или документов Исполнитель запрашивает у Заказчика дополнительную информацию, на время предоставления дополнительной информации приостанавливается оказание юридических услуг по Онлайн-заказу).

   СРОК ДЕЙСТВИЯ, ИЗМЕНЕНИЕ И РАСТОРЖЕНИЕ ОФЕРТЫ

   1. Акцепт Оферты Заказчиком в соответствии с п. 1.3. настоящей Оферты, влечет заключение Договора оказания юридических услуг на условиях Оферты (статья 438 Гражданского Кодекса РФ).
   2. Договор вступает в силу с момента Акцепта Оферты Заказчиком и действует:
      1. до момента исполнения Сторонами обязательств по Договору, а именно оплаты Заказчиком стоимости Услуг и оказания Исполнителем юридических услуг, акцептированных Заказчиком.
      2. до момента расторжения Договора.
   3. Исполнитель оставляет за собой право внести изменения в условия Оферты и/или отозвать Оферту в любой момент по своему усмотрению. В случае внесения Исполнителем изменений в Оферту, такие изменения вступают в силу с момента опубликования, если иной срок вступления изменений в силу не определен дополнительно при их опубликовании.

   Список документов для налогового вычета

   Для начала нужно заключить сделку по покупке жилья. Затем получить в налоговой инспекции уведомление о том, что вы имеете право на вычет. И это право требуется документально подтвердить и доказать, что вы совершили покупку.

   Для оформления имущественного вычета при покупке квартиры необходимы документы:

   • декларация о налогах на доходы физлиц по форме 3-НДФЛ (бланк можно взять в налоговой или на ее сайте);
   • справка от доходах по форме 2-НДФЛ (получить у работодателя);
   • договор купли-продажи жилья;
   • свидетельство о праве собственности (или выписка из ЕГРН);
   • акт приема-передачи квартиры налогоплательщику (или доли в ней);
   • документы, подтверждающие расходы на покупку имущества (банковские выписки, расписка от продавца о получении денег);
   • паспорт;
   • свидетельство о заключении брака (если квартира приобретена в браке).

   При получении вычета по ипотечным процентам нужно предоставить:

   • договор с кредитной организацией;
   • график погашения кредита и уплаты процентов за пользование заемными средствами.

   Налоговый вычет при ипотеке с материнским капиталом

   Материнский капитал по ипотеке не облагается налогом. Вернуть налоговый вычет с государственной поддержки, которая была использована, например, для первоначального взноса, нельзя. Денежный возврат рассчитывается от размера внесенных в счет долга собственных средств (при условии, что гражданин платил налог 13%). То есть заемщик вправе получить имущественный вычет на ту часть расходов, какую оплатил из личного бюджета.

   Рассчитать налоговый возврат в данном случае просто: из стоимости недвижимости следует вычесть сумму, которая выделяется в рамках маткапитала при рождении ребенка/детей. С нее нельзя получить НДФЛ. С остальных средств, собственных или кредитных, будет вычтено 13% для возврата. При появлении в семье третьего малыша можно рассчитывать на финансовую помощь многодетным в размере 450 тысяч руб.

   Какими способами можно вернуть НДФЛ с покупки земельного участка

   Вернуть налог можно на следующий год после сделки купли и продажи земли. Для этого потребуется:

   • Полно и корректно подать информацию в налоговой декларации 3-НДФЛ.

   • Получить справку 2-НДФЛ у работодателя. Она служит подтверждением оплаты налога, который перечислялся в бюджет НДФЛ.

   • Подготовить пакет документов: о праве собственности на землю, дом, о подтверждении расходов на постройку.

   Затем нужно пойти в ближайший налоговый орган, либо в офис многофункционального центра, взяв с собой документы. Примерно в течение 3-4 месяцев налоговая инспекция будет проверять их. При успешном завершении деньги отправятся на расчётный счёт.

   Получение налогового вычета при покупке участка доступно у работодателя. После регистрации сделки с недвижимостью порядок действий следующий:

   1. Составить заявление на получение уведомления налогового органа о том, что заявителю положен вычет.

   2. Подготовить пакет документов, который будет рассмотрен ниже.

   3. Прийти в Налоговую по месту жительства, принести копии и подлинники документов, заявление.

   Документы, нужные для возврата НДФЛ

   Для возврата НДФЛ при покупке земельного участка требуются:

   • паспорт;

   • справка 2-НДФЛ;

   • два свидетельства о государственной регистрации права, либо две выписки из ЕГРН: на участок, на жилой дом;

   • документы о понесенных при строительстве и покупке участка, дома расходах — договоры со строительными компаниями, соглашения, чеки, квитанции;

   • договор с кредитором, в котором зафиксирована цель взятия займа;

   • график погашения кредита;

   • документы об уплате процентов: выписка с лицевого счета, справки банка;

   • свидетельство о браке и договор между мужем и женой о распределении вычета, если покупка происходила в долях.

   Сколько денег можно вернуть за лечение и покупку лекарств

   Инна Святенко обратила внимание, что на обсуждении также стоит вопрос увеличения размера социального вычета на приобретение медикаментов.

   «Будет увеличен предельный размер социального вычета на собственное обучение, приобретение медикаментов, негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование — до 150 тысяч, максимальный вычет составит 19 500 рублей» — объяснила она.

   13% расходов можно вернуть за лекарства, назначенные врачом, диагностику и лечение при оказании скорой медицинской помощи, за реабилитацию в стационарных медицинских учреждениях, за медэкспертизы и за услуги, оказанные в поликлиниках и санаториях.

   По дорогостоящим видам лечения сумма налогового вычета принимается в размере фактически произведенных расходов, без учета указанного ограничения.

   Ocoбeннocти нaлoгoвoгo вычeтa нa oтдeлкy квapтиpы

   Лимит в 2 000 000 pyблeй, кoтopый пpeдocтaвляeтcя нa пoкyпкy жилья, тaкжe мoжeт включaть в ceбя и oтдeлoчныe paбoты. Caм пo ceбe нaлoгoвый вычeт зa oтдeлкy нe yвeличивaeт oбщeгo лимитa, a, нaoбopoт, включeн в нeгo.

   Coглacнo 220 cтaтьe Нaлoгoвoгo кoдeкca PФ, вычeт зa oтдeлкy включaeт в ceбя pacxoды нa пpиoбpeтeниe oтдeлoчныx мaтepиaлoв, caми oтдeлoчныe paбoты и paзpaбoткy пpoeктнoй дoкyмeнтaции нa ниx. Caм Нaлoгoвый кoдeкc никaк нe pacшифpoвывaeт пoнятия «oтдeлoчныe paбoты», и этo мoжeт быть пpeпятcтвиeм к пoлyчeнию дeнeг — нaлoгoвaя мoжeт пocчитaть, чтo oднa из paбoт нe пoдпaдaeт пoд ycлoвия вычeтa.

   Чтoбы пpaвильнo yкaзaть вce oтдeлoчныe paбoты для пoлyчeния нaлoгoвoгo вычeтa, cтoит opиeнтиpoвaтьcя нa Oбщepoccийcкий клaccификaтop видoв экoнoмичecкoй дeятeльнocти (OКBЭД). Coглacнo нeмy, oтдeлoчныe paбoты включaют в ceбя:

   • штyкaтypныe,cтeкoльныe и мaляpныe paбoты;
   • пoлиpoвкy;
   • пoкpытиe пoлoв и/или cтeн плиткoй, пapкeтoм, кoвpoлинoм или oбoями;
   • циклeвaниe пoлoв;
   • ycтaнoвкy двepeй и мoнтaж кyxoнныx гapнитypoв;
   • ycтpoйcтвo пoтoлкoв;
   • yбopкy пoмeщeний пocлe peмoнтa.

   Peмoнтныe paбoты мoжнo зaкaзывaть тoлькo y oфициaльныx кoмпaний, гoтoвыx пpeдocтaвить aкт выпoлнeнныx paбoт, в кoтopoм бyдyт пpoпиcaны вecь cдeлaнный peмoнт. Toчнoe нaимeнoвaниe ycлyги нeoбxoдимo yкaзывaть coглacнo OКBЭД, инaчe нaлoгoвый вычeт зa нee бyдeт нeвoзмoжeн.

   B нaлoгoвый вычeт зa peмoнт жилья нe вxoдят cтpoитeльныe инcтpyмeнты, caнтexникa, cплит-cиcтeмы. Taкжe нaлoгoвый вычeт нeльзя пoлyчить зa ycтaнoвкy плacтикoвыx oкoн и пepeплaниpoвкy квapтиpы.

   Как получить налоговый вычет за строительство дачи

   Дачники смогут указать расходы на постройку дома в составе имущественного вычета по НДФЛ. Вернуть можно будет 13% от общей суммы затрат, но в зачет пойдет не больше двух миллионов рублей. Таким образом, максимальная сумма для возврата составит 260 тысяч рублей.

   Для получения налогового вычета теперь не надо заполнять декларацию. Вместо декларации, на проверку которой у налогового органа сейчас есть три месяца, нужно будет подать заявление через личный кабинет на сайте ФНС. На проверку у налоговой будет только 30 календарных дней плюс 10 рабочих дней на перечисление денежных средств в случае положительного решения о налоговом вычете.

   Упрощенный порядок будет действовать с 1 января 2022 года в отношении права на вычет, возникшего с 1 января 2020 года.

   Размер вычета при покупке в ипотеку

   При покупке земли в ипотеку можно вернуть до 3 млн.р. по уплаченным процентам.

   Например, гражданин Веретенников купил в кредит дом с участком за 5 млн.р. Сумма начисленных и уплаченных процентов за первый год составила 539 тыс.р.

   Значит, за первый год Веретенников может вернуть:

   • 260000 р. по основному вычету (2000000*13%), т.к. сумма покупки превысила лимит;
   • 70070 р. по ипотечным процентам (539000*13%).

   Кому не стоит рассчитывать на возврат денег

   Не получится вернуть налог, если гражданин не имеет официального трудоустройства, является самозанятым или индивидуальным предпринимателем, работающим по упрощенному налогообложению. Это связано с тем, что данные категории лиц не оплачивают подоходный налог, следовательно, не могут рассчитывать на какой-либо возврат средств.

   Если покупка жилья была осуществлена с привлечением средств работодателя или физических лиц, жилищной субсидии, материнского капитала, то можно вернуть только собственные денежные средства, вложенные в приобретение недвижимости. В качестве иллюстрации приведем следующий пример:

   Квартира была куплена за 1,8 миллиона рублей. В эту сумму вошли деньги материнского капитала (400 тысяч), полмиллиона, полученные по договору дарения от родителей жены, и 900 тысяч собственных накоплений супругов. Подавать документы на возврат НДФЛ можно только на сумму, которую молодые люди вложили в покупку самостоятельно. В данном примере – это 900000 рублей.

   Получение жилья по праву наследования или по дарственной тоже не является основанием для получения имущественного вычета. Это объясняется тем, что новый собственник не понес никаких денежных трат, поэтому не может рассчитывать на их компенсацию.

   При сделке купли-продажи, совершенной между близкими родственниками (кровными и некровными), приобретенная в собственность квартира также не считается объектом возврата подоходного налога.

   Стоит упомянуть еще один спорный вопрос – квартира, купленная военнослужащими по программе специализированной ипотеки. Поскольку средства для льготного кредитования выделяются из бюджета, то не могут быть приняты в качестве основания для налогового вычета. Можно попробовать вернуть только собственные средства покупателя, при условии его финансового участия в сделке.

   И в заключении напомним, что гараж и земля под его постройку не относятся к покупке недвижимости.

   Определение размера налогового вычета за покупку участка: критерии и формула рассчета

   Налоговый вычет за покупку участка – это сумма денег, которую граждане могут вернуть себе из декларированных налоговых платежей по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ). Для получения этого вычета необходимо соблюдать определенные условия и предоставить нужные документы.

   Размер налогового вычета зависит от нескольких факторов, таких как виды приобретаемой недвижимости, ее стоимость и цель использования. Если участок приобретается для строительства жилого дома или коттеджа, то размер вычета составляет 260 000 рублей. При приобретении участка сельскохозяйственного назначения (СНТ) или для индивидуального жилищного строительства, вычет равен 400 000 рублей.

   Для определения размера вычета необходимо учесть следующие критерии: вид недвижимости (жилая или нежилая), сумму покупки участка, цель его использования. Еще один важный критерий – это наличие необходимых документов, подтверждающих приобретение участка и его стоимость.

   Формула расчета налогового вычета за покупку участка выглядит следующим образом: вычет = сумма покупки участка — предоставленные государством льготы и субсидии. Например, если стоимость покупки участка составляет 1 500 000 рублей, а государство предоставляет льготы в размере 500 000 рублей, то размер налогового вычета будет 1 000 000 рублей.

   
   

   Похожие записи:

   • На авто в Беларусь в 2024 году
   • Задержка зарплаты в 2023 году: ответственность работодателя
   • Увольнение сотрудника во время отпуска